ДСТУ ISO 15686-5:2020 Будівлі та об’єкти нерухомого майна. Планування строку експлуатації. Частина 5. Оцінювання вартості життєвого циклу (ISO 15686-5:2017, IDT)



НАЦІОНАЛЬНИЙ СТАНДАРТ УКРАЇНИ

ДСТУ ISO 15686-5:2020
(ISO 15686-5:2017, IDT)

БУДІВЛІ ТА ОБ’ЄКТИ НЕРУХОМОГО МАЙНА
ПЛАНУВАННЯ СТРОКУ ЕКСПЛУАТАЦІЇ

Частина 5. Оцінювання вартості життєвого циклу

  
   
 
Не є офіційним виданням.
Офіційне видання розповсюджує національний орган стандартизації
(ДП «УкрНДНЦ» http://uas.gov.ua)

ПЕРЕДМОВА

1 РОЗРОБЛЕНО: Технічний комітет стандартизації «Металобудівництво» (ТК 301)

2 ПРИЙНЯТО ТА НАДАНО ЧИННОСТІ: наказ Державного підприємства «Український науково-дослідний і навчальний центр проблем стандартизації, сертифікації та якості» (ДП «УкрНДНЦ») від 11 липня 2022 р. № 127 з 2023−02−01

3 Національний стандарт відповідає ISO 15686-5:2017 Buildings and constructed assets — Service life planning — Part 5: Life-cycle costing (Будівлі та об’єкти нерухомого майна. Планування строку експлуатації. Частина 5. Оцінювання вартості життєвого циклу)

Ступінь відповідності — ідентичний (IDT)

Переклад з англійської (еn)

4 Цей стандарт розроблено згідно з правилами, установленими в національній стандартизації України

ЗМІСТ

Національний вступ

Передмова до ISO 15686-5:2017

Вступ до ISO 15686-5:2017

1 Сфера застосування

2 Нормативні посилання

3 Терміни та визначення понять

3.1 Витрати

3.2 Аналізування та вимірювання

3.3 Елементи розрахунку

3.4 Інші терміни

4 Принципи оцінювання вартості життєвого циклу

4.1 Мета та обсяги оцінювання вартості життєвого циклу

4.2 Витрати, охоплювані аналізуванням LCC

4.3 Типовий аналіз різних етапів життєвого циклу

4.4 Аналізування, засноване на вимогах замовника та передбачуваному використанні результатів

4.5 Дані для аналізування на різних етапах життєвого циклу проекту

4.6 Змінні витрати

4.7 Розрахунок змінних величин витрат та форма аналізу майбутніх витрат

4.8 Дисконтування витрат до поточної вартості

4.9 Перевіряння та схвалення

4.10 Звіт за результатами аналізу LCC

5  Установлення обсягу аналізування LCC

5.1 Актуальність та важливість установлення параметрів для аналізування вартості життєвого циклу

5.2 Строк експлуатації, життєвий цикл і проектний строк експлуатації

5.3 Період для аналізування

5.4 Змінні витрати

6 Змінні WLC, застосовні до економічного оцінювання інвестицій

6.1 Загальні положення

6.2 Зовнішні ефекти

6.3 Витрати, пов’язані з впливом на довкілля

6.4 Соціальні витрати та вигоди

6.5 Значення будівельних споруд для економічної стабільності та сталого розвитку

6.6 Нематеріальні активи: вплив на ділову репутацію, функціональну ефективність тощо

6.7 Потоки доходів майбутніх періодів

6.8 Витрати на фінансування

7 Параметри прийняття рішень: основи розрахунку витрат

7.1 Реальні витрати

7.2 Номінальні витрати

7.3 Приведені витрати

7.4 Приведена вартість

8 Невизначеність та ризики

8.1 Загальні положення

8.2 Установлення причин невизначеності та ризиків

8.3 Аналізування методом Монте-Карло та моделювання в умовах невизначеності

8.4 Аналізування чутливості та моделювання ефектів змінення ключових припущень

9 Звітна документація

9.1 Аналіз LCC: подання результатів і допоміжна інформація

9.2 Подання даних звітності про витрати

9.3 Схвалення та аудит

Додаток А (довідковий) Практичні приклади: методи аналізування, застосовні до оцінювання вартості життєвого циклу

Додаток В (довідковий) Одиниці вимірювання для оцінювання повної вартості життєвого циклу/витрат упродовж життєвого циклу

Додаток С (довідковий) Приклад виконання аналізу чутливості

Додаток D (довідковий) Графічне подання результатів аналізу WLC/LCC

Додаток Е (довідковий) Приклад рівнів аналізування LCC

Бібліографія

Додаток НА (довідковий) Перелік національних стандартів України, ідентичних міжнародним нормативним документам, посилання на які є в цьому стандарті

НАЦІОНАЛЬНИЙ ВСТУП

Цей національний стандарт ДСТУ ISO 15686-5:2020 (ISO 15686-5:2017, IDT) «Будівлі та об’єкти нерухомого майна. Планування строку експлуатації. Частина 5. Оцінювання вартості життєвого циклу», прийнятий методом перекладу, — ідентичний щодо ISO 15686-5:2017 (версія en) «Buildings and constructed assets — Service life planning — Part 5: Life-cycle costing».

Технічний комітет стандартизації, відповідальний за цей стандарт в Україні, — ТК 301 «Металобудівництво».

У цьому національному стандарті зазначено вимоги, які відповідають законодавству України.

До стандарту внесено такі редакційні зміни:

— слова «цей міжнародний стандарт», «ця частина стандарту» та «цей документ» замінено на «цей стандарт»;

— структурні елементи стандарту: «Титульний аркуш», «Передмову», «Національний вступ», першу сторінку, «Терміни та визначення понять» і «Бібліографічні дані» — оформлено згідно з вимогами національної стандартизації України;

— у розділі «Нормативні посилання» та «Бібліографії» наведено «Національні пояснення», виділені рамкою;

— виправлено друкарські помилки у 4.2.1;

— долучено національний додаток НА (Перелік національних стандартів України, ідентичних міжнародним нормативним документам, посилання на які є в цьому стандарті).

ПЕРЕДМОВА до ISO 15686-5:2017

ISO (Міжнародна організація зі стандартизації) є всесвітнім об’єднанням національних органів стандартизації (органів-членів ISO). Роботу з підготування міжнародних стандартів зазвичай виконують, залучаючи технічні комітети ISO. Кожен орган-член ISO, зацікавлений у темі, за якою створено технічний комітет, має право бути представленим у цьому комітеті. У роботі беруть участь також урядові та неурядові міжнародні організації, які взаємодіють з ISO. ISO тісно співпрацює з Міжнародною електротехнічною комісією (IEC) з усіх питань електротехнічної стандартизації.

Процедури, використовувані для розроблення цього стандарту та призначені для його подальшого підтримування в актуальному стані, викладено в Директивах ISO/IEC, частина 1. Зокрема, треба зазначити різні критерії схвалення, застосовні до різних типів документів ISO. Цей стандарт було розроблено відповідно до редакційних правил, викладених у Директивах ISO/IEC, частина 2 (див. www.iso.org/directives).

Потрібно звернути увагу на те, що деякі елементи цього стандарту можуть бути предметом патентних прав. ISO не несе відповідальності за виявлення будь-якого чи всіх таких патентних прав. Подробиці щодо будь-яких патентних прав, виявлених під час розроблення стандарту, наведено у вступі та/або у списку отриманих патентних декларацій ISO (див. www.iso.org/patents).

Будь-яка торговельна назва, використана в цьому стандарті, є інформацією, наданою користувачам для зручності, і не означає схвалення.

Роз’яснення щодо добровільного застосування стандартів, значень специфічних термінів та формулювань ISO, пов’язаних з оцінюванням відповідності, а також інформація про приєднання ISO до принципів Світової організації торгівлі (СОТ) щодо технічних бар’єрів у торгівлі (TБT) доступні на сайті www.iso.org/iso/foreword.html.

Цей стандарт було підготовлено Технічним комітетом ISO/TC 59 «Будівлі та інженерні споруди», ПК 14 «Життєвий цикл проекту».

Другим виданням цього стандарту скасовано та замінено перше видання (ISO 15686-5:2008), яке було переглянуто з унесенням технічних поправок.

Основні зміни порівняно з попереднім виданням:

— переглянуто кілька пунктів, до яких внесено технічні поправки та пояснення, якими обов’язкові для застосування положення відокремлено від тексту рекомендацій;

— технічно опрацьовано додатки C та D задля більшої чіткості формулювань;

— оновлено «Бібліографію».

Перелік усіх частин стандарту ISO 15686 можна знайти на вебсайті ISO.

ВСТУП до ISO 15686-5:2017

Призначеність

Цей стандарт розроблено, щоб забезпечити принципово важливі умови, а саме:

— установити чітку термінологію та загальну методологію розрахунку вартості життєвого циклу (life-cycle costing; LCC);

— уможливити практичне використання LCC у галузі будівництва;

— уможливити впровадження методів та принципів LCC до процесу закупівель;

— сприяти вдосконаленню процесів прийняття рішень та аналізування на відповідних етапах будь-якого проекту;

— усунути невпевненість із приводу невизначеностей і ризиків та підвищити довіру до результатів прогнозування LCC;

— досягти більшої прозорості й достовірності результатів LCC та прийнятих для аналізування припущень;

— викласти керівні принципи, інструкції та визначення, застосовні до різних форм LCC та звітної документації;

— установити основоположні принципи для послідовного прогнозування LCC та оцінювання експлуатаційних властивостей, щоб сприяти досягненню кращого рівня якості порівняльного аналізування витрат;

— установити загальні основоположні принципи визначення цілей LCC на етапі проектування та будівництва, на яких може бути засновано відстеження показників фактичних витрат та їх оцінювання упродовж життєвого циклу активу;

— надати рекомендації щодо періодичності виконання LCC, рівнів аналізування та видів статей витрат, які має бути охоплено;

— сприяти виявленню реальної цінності ефективного виконання LCC в будівництві на підставі результатів планування строку експлуатації;

— визначити відмінності між вартістю життєвого циклу та оцінюванням витрат упродовж загального терміну експлуатації (whole-life costing; WLC);

— сформувати загальне меню, яке містить команди управління вікном витрат LCC/WLC, сумісне та придатне до налаштування й застосування до конкретних національних чи міжнародних систем кодування витрат та угод про структури даних;

— навести перехресні посилання на рекомендації щодо виконання пов’язаних видів діяльності, які розглянуто в інших частинах ISO 15686.

Визначення вартості життєвого циклу, планування строку експлуатації та інші вимоги щодо ефективності

Визначення вартості життєвого циклу є надзвичайно важливим методом для прогнозування та оцінювання економічної ефективності побудованих активів/об’єктів нерухомості. Розрахунок витрат упродовж життєвого циклу є одною з форм аналізування, щоб визначити, чи відповідає проект вимогам замовника щодо ефективності. Аналізування може потребувати використання інших частин ISO 15686 та поточних економічних даних, отриманих від замовників та організацій будівельної галузі (див. рисунок 1). Цей стандарт можна використовувати без численних посилань на інші документи, хоча певні використані в ньому терміни та методи висвітлено докладніше в інших частинах цього стандарту. У разі потреби застосування іншого нормативного документа в тексті наведено відповідне посилання. Найважливішими для розрахунку вартості життєвого циклу є ISO 15686-1 та ISO 15686-3.

До «Бібліографії» як довідковий матеріал долучено кілька національних стандартів та настанов, у яких надано більш детальну інформацію щодо таких аспектів, як рівні аналізування вартості, приклади аналізу та принципи, застосовні в практиці проектування.

Потенційні користувачі цього стандарту

Положення цього стандарту призначено для використання насамперед:

— покупцями побудованих активів/об’єктів нерухомості, які зацікавлені в довгостроковому володінні об’єктами державної чи приватної форми власності; вони можуть бути також орендарями за умов досить тривалого періоду користування власністю та/або нести відповідальність за витрати на технічне обслуговування та/або експлуатацію об’єктів нерухомості;

— проектувальниками;

— конструкторами та їх спеціалізованими постачальниками матеріалів та комплектовання;

— організаціями, що експлуатують об’єкти нерухомості (щоб сприяти їх ефективнішій участі під час проектування);

— консультантами з питань аналізування витрат та іншими фахівцями.

Положення цього стандарту особливо актуальні для замовників із державного сектора економіки, для яких відсутність будь-яких прогнозів щодо доходу від побудованих активів/об’єктів нерухомості може ускладнити зазвичай виконуване завдання з оцінювання капіталовкладень. Вони також актуальні для роботи фахівців, що надають інформацію про термін служби й екологічні показники.

Період часу, обумовлений замовником, та його відповідальність чи зобов’язання згідно з договором щодо покриття витрат зазвичай є визначальними для формулювання вимог щодо розрахунку вартості життєвого циклу.

Оцінювання вартості життєвого циклу є важливим на рівнях управління портфелем інвестицій/нерухомим майном, побудованими активами/об’єктами нерухомості, насамперед, для забезпечення інформацією, потрібною для прийняття рішень порівняльного аналізування альтернативних варіантів. Оцінювання вартості життєвого циклу уможливлює виконувати послідовне порівняння альтернатив, охарактеризованих різними грошовими потоками та часовими межами. В аналізі враховують відповідні чинники, що діють протягом усього строку експлуатації за врахування наданого замовником завдання на проектування та встановлених відповідно до проекту вимог щодо експлуатаційних властивостей об’єкта упродовж строку експлуатації.

НАЦІОНАЛЬНИЙ СТАНДАРТ УКРАЇНИ

БУДІВЛІ ТА ОБ’ЄКТИ НЕРУХОМОГО МАЙНА ПЛАНУВАННЯ СТРОКУ ЕКСПЛУАТАЦІЇ
Частина 5. Оцінювання вартості життєвого циклу

BUILDINGS AND CONSTRUCTED ASSETS SERVICE LIFE PLANNING
Part 5. Life-cycle costing

Чинний від 2023–02–01

1 СФЕРА ЗАСТОСУВАННЯ

У цьому стандарті встановлено вимоги та керівні принципи для аналізування вартості життєвого циклу (LCC) будівель, побудованих активів/об’єктів нерухомості та їхніх частин, як нових, так і зведених раніше.

2 НОРМАТИВНІ ПОСИЛАННЯ

У наведених нижче нормативних документах зазначено положення, які через посилання в цьому тексті становлять положення цього стандарту. У разі датованих посилань застосовують тільки наведені видання. У разі недатованих посилань потрібно користуватись останнім виданням наведених нормативних документів (разом зі змінами).

ISO 6707-1 Buildings and civil engineering works — Vocabulary — Part 1: General terms

ISO/TR 15686-11 Building and constructed assets — Service life planning — Part 11: Terminology

ISO Guide 73 Risk management — Vocabulary.

НАЦІОНАЛЬНЕ ПОЯСНЕННЯ

ISO 6707-1 Будівлі та інженерні споруди. Словник. Частина 1. Загальні терміни

ISO/TR 15686-11 Будівлі та об’єкти нерухомого майна. Планування строку експлуатації. Частина 11. Термінологія

ISO Guide 73 Управління ризиками. Словник. Настанова щодо використання в стандартах.